微软继续推进生成式AI在Excel中的落地。本周四，微软发布了Microsoft 365 Copilot for Excel的多项新功能，包括可自动化常见财务流程的"技能"（Skills）功能，以及在处理财务数据时提供更强控制力的"计划"（Plan）模式。

自2024年底Copilot正式登陆Excel以来，微软已陆续加入多项能力，如智能体工具、Excel内置Copilot函数和面向高级数据分析的Python支持。而此次更新的核心变化在于——让用户定义Copilot在Excel中的标准操作流程。

微软Excel副总裁Brian Jones在博客中解释道："每次不必从零开始，技能功能会引导Copilot按步骤执行，套用正确的结构和格式，帮助生成更易于审阅、复用和信任的输出。"具体场景包括：构建贴现现金流模型、准备差异分析，或刷新月度报表模型等。

用户可以访问一套预置的财务技能库，也可以自定义技能并另存为OneDrive中的SKILL.md文件供Copilot调用。微软合作伙伴也在构建各自的技能包，LSEG、Ramp和Velixo等财务软件厂商的产品"即将上线"。自定义技能功能现已通过Insider渠道提供，下月正式面市。

"计划"模式则是面向监督控制层的升级。Copilot在处理数据前，会先生成一份拟执行操作清单——例如修改某个公式——并请用户"批准、编辑或回答澄清性问题"。操作完成后，Copilot会在聊天窗口发布变更链接，AI所做的编辑将与人类用户的修改一同显示在"显示更改"窗格中，实现全链路可追溯。

此外，Copilot现在可连接第三方数据平台，从Moody's、CB Insights、Morningstar和PitchBook等来源直接拉取数据。这些功能将逐步向付费Microsoft 365 Copilot用户推送。目前微软提供两种方案：大型企业每用户每月30美元，300人以下的组织可选择每用户每月21美元的Business套餐。